【第1篇】融資租賃內控流程
融資租賃行業(yè)近幾年監(jiān)管趨嚴，各地區(qū)都在自查或清理工作中，同時各地區(qū)也嚴格管控準入，除非是國企上市企業(yè)等背景實力雄厚的企業(yè)，基本難以通過當地金融局的審批。海南自貿港是屬于國家重點打造和發(fā)展的板塊，且金融行業(yè)發(fā)展晚，發(fā)展慢，部分行業(yè)板塊缺失或者企業(yè)數量少，所以目前如果企業(yè)想設立融資租賃公司或者商業(yè)保理公司，建議可以優(yōu)先考慮海南，民營企業(yè)也可以新設，符合金融局審批條件即可。
海南融資租賃公司注冊流程
1、材料準備，可研報告撰寫
2、金融局材料申報及審批
3、資金實繳到位、場地租賃
4、融資租賃工商注冊，刻章及開戶
5、接入央行征信系統(tǒng)
海南融資租賃批文審批條件
1、有符合《中華人民共和國公司法》和省金融監(jiān)管局規(guī)定的章程；
2、有符合本指引要求的主要股東和注冊資本， 融資租賃公司的注冊資本應當為一次性實繳貨幣資本，最低限額為1.5億元人民幣或等值自由兌換貨幣；
3、擬任董事、監(jiān)事、高級管理人員信譽良好，熟悉融資租賃業(yè)務相關法律法規(guī)，具 有履職所需的從業(yè)經驗和管理能力， 融資租賃公司擬任董事應當具有大學?？埔陨蠈W歷，從事金融工作2年以上，或從事相關經濟工作3年以上；融資租賃公司擬任高級管理人員應當具有大學本科以上學歷，從事金融工作5年以上或相關經濟工作10年以上，且融資租賃業(yè)從業(yè)經驗不少于3年；
4、建立了有效的公司治理、內部控制和風險管理制度；
5、配備具有金融、法律、會計等方面專業(yè)知識、技能和從業(yè)經驗并具有良好從業(yè)記錄的從業(yè)人員；
6、有支撐業(yè)務經營的必要、安全且合規(guī)的信息系統(tǒng)、保障業(yè)務持續(xù)運營的技術與措施；
7、在注冊地有與業(yè)務經營相適應的營業(yè)場所、安全防范措施和其他設施；
8、 融資租賃公司主要股東應當為企業(yè)法人，且符合以下條件：
1）具有良好的公司治理結構或有效的組織管理方式；
2）有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄；
3）財務狀況良好，最近2個會計年度連續(xù)盈利；
4）經營管理良好，最近3年內無重大違法違規(guī)記錄；
5）具有與所從事融資租賃產品相關聯的行業(yè)背景；
6）最近1年年末凈資產不低于5億元人民幣或等值自由兌換貨幣，凈資產占總資產的比例不低于30%，權益性投資余額原則上不超過其凈資產的50%（合并會計報表口徑，含本次投資資金）；
9、省金融監(jiān)管局規(guī)定的其他條件。
以上為海南省金融局針對融資租賃公司新設審批條件，企業(yè)通過金融局審批后，方可合規(guī)注冊。
海南融資租賃公司注冊，融資租賃批文辦理，深圳融資租賃公司收購，融資租賃自查辦理，歡迎企業(yè)來電咨詢
【第2篇】回租融資租賃業(yè)務流程
導讀：融資租賃是一種新興起的的金融產業(yè)，受到國家部門的高度關注，在資金運用、科技技術和機械設備方面起著重要的作用，我國不但要促進融資租賃的迅速發(fā)展，也要深化財務處理，本文重點分析融資租賃售后回租租金計算的方法，想要了解的朋友們趕快來看看吧。
融資租賃售后回租租金計算
答：(1)按支付間隔期的長短，可以分為年付、半年付、季付和月付等方式。
(2)按在期初和期末支付，可以分為先付租金和后付租金兩種。
(3)按每次支付額，可以分為等額支付和不等額支付兩種。
租金的計算大多采用等額年金法。等額年金法下，通常要根據利率和租賃手續(xù)費率確定一個租費率，作為折現率。
售后回租特點
1、在出售回租的交易過程中，出售/承租人可以毫不間斷地使用資產；
2、資產的售價與租金是相互聯系的，且資產的出售損益通常不得計入當期損益；
3、出售/承租人將承擔所有的契約執(zhí)行成本（如修理費、保險費及稅金等）；
4、出售/承租人可從出售回租交易中得到納稅的財務利益。
小編提示：資產轉讓收益應計入當期損益，而在售后租回交易中，資產的售價與資產的租金是相互聯系的，因此，資產的轉讓損益在以后各會計期間予以攤銷，而不作為當期損益考慮。以上就是為大家整理的關于融資租賃售后回租租金計算的全部內容，
【第3篇】融資租賃的風險控制流程
汽車租賃在我國已經初具規(guī)模，尤其是幾家大企業(yè)的出現，把全國主要地域市場都已經覆蓋，雖說汽車租賃為廣大需求人士提供了便利與優(yōu)惠，但目前仍存在著各種法律風險問題，本文領絡律師將從以下幾個方面對汽車融資租賃中可能存在的風險進行詳細分析，希望對大家會有所幫助。
1.信用風險
承租方租賃車輛后，故意或者由于某種原因沒有按時或者全額支付租金，造成出租方無法如約收回車輛成本和相應利息收入。這實際上也是一種違約風險。信用風險除了跟承租方自身的企業(yè)信用有關系之外，有時也跟出租方在授信時的主觀判斷有關。因為全社會的授信系統(tǒng)還未達到透明化，目前大多數融資租賃企業(yè)在進行承租方的授信審核時，往往只能憑借承租方出具的財務報表，銀行流水，各種證照和個人信用平臺進行審核，這種審核帶有主觀性，有可能會漏掉看不到的信用危險。
2.法律風險
由于我國的汽車融資租賃起步晚，相關的法律規(guī)范還不是很健全。根據合同法的規(guī)定，融資租賃的標的物出現問題時，應該有承租方負責維修和承擔相應責任。但是我國目前的交通法規(guī)與之還不能完全匹配，出現交通事故時，遇到承租方負擔不起賠款，或者酒后肇事，保險不理賠的情況下，受害人往往會牽扯到出租方，將出租方也作為共同被告，融資租賃企業(yè)可能會不得不支付相應的賠款或者承擔一定責任。
3.業(yè)務風險
筆者在曾就職的企業(yè)就遇到過人車失蹤的情況。不僅承租方失蹤，連帶標的物也失蹤。訴訟法律拿到裁決結果，由于無法找到人和車，致使法律判決也無法執(zhí)行，出租企業(yè)也無法維護自己的權益。如果在租賃開始時就配備上gps或者其他先進的設備也許會有所改善。
風控管理界面
針對這些風險，有哪些降低風險的措施呢？
1.完善企業(yè)催收系統(tǒng)
按時催收，積極更新客戶的相關信息，這也基于有一個良好的催收系統(tǒng)，企業(yè)根據自己的現實情況，對客戶進行評級，依據級別設置逾期租金的催收提醒。例行性催收無果的情況下可以采取法律催收函等方式。
2.完善汽車融資租賃的法律和法規(guī)
之前所述的狀況在近幾年的法律實踐中得到很大的進步。國務院的《道路交通事故處理辦法》第31條明確規(guī)定：交通事故責任者對交通事故造成的損失，應當承擔賠償責任。融資租賃企業(yè)遇到此類事情應該積極地向法院申訴，應該絕大部分都能得到合理合法的判決，從而維護融資租賃企業(yè)的合法權益。
3.應該建立完善透明的征信系統(tǒng)
首先，國外的融資企業(yè)之所以做得這么好，得益于他們有一套完整的征信體系。他們可以很容易地運用此系統(tǒng)來獲得承租方的所有信用信息。我國目前還達不到這種程度，某些違約人信用違約后也沒有進行相關的處罰，所以某些違約人可以無所顧忌的進行違約。但是筆者看到，近幾年來國家也做出了很大的努力，如對違約人進行公示，列入黑名單等，也一定程度的限制了違約人的行為。其次，筆者認為，承租方之所以違約是因為他們之前所付的保證金未達到讓他們“肉痛”的程度。所以融資租賃企業(yè)在對某些存在違約風險的承租方進行征信時可以適當提高保證金金額，這個也可以對違約行為有所幫助。最后，融資租賃企業(yè)在授信時不能只是憑借對方出具的信息來進行判斷，而應該實地地進行考察和詢問，以自己親眼所見加以判斷。
風控管理
4.加強先進管理設備的配置
針對業(yè)務風險，我們可以在有條件的情況下采用先進的管理手段來強化管理，如在每臺出租車輛上配備先進的gps定位系統(tǒng)，能及時獲取車輛信息，或者結合各路口的監(jiān)控設備配備追蹤系統(tǒng)，這也在一定程度上減少人車失蹤的概率，對控制這一部分的風險有所幫助。
【第4篇】融資租賃業(yè)務流程
融資租賃如何簽約，怎么談判以及其中的具體環(huán)節(jié)需要注意哪些事項是本文要給大家講解的。
一、付款審核
合同簽訂并辦好各類手續(xù)后，業(yè)務拓展部向計劃財會部提交《用款計劃表》，并備齊所需的業(yè)務材料，填寫《項目付款審批表》發(fā)起對外付款申請，交由風險管理部門審查付款條件，審核通過后向計劃財會部發(fā)送《付款通知書》，同時通知業(yè)務拓展部。
計劃財會部接到風險管理部發(fā)送的《付款通知書》后，按照公司財務管理規(guī)定完成對外支付工作，并通知業(yè)務部。
二、對外支付
1、一次性付款，沒有寬限期
1）信用證（lc）
按購貨合同規(guī)定的開征日期開信用證，將開證日期定為起租日，如果銀行要求提前押付開證資金時，起租日定為動用公司款項日。
2）托收（dp）
當收到供貨商發(fā)出的裝船通知及相關運輸單據時，在審核各種單據無誤的情況下確定對外付款，同時把起租日定為托收日。
3）電匯（t/t）
當收到供貨商發(fā)出的裝船通知及相關運輸單據時，在審核各種單據無誤的情況下對外付款，同時把起租日定為付款日。
2、分期、分批付款和交貨或有寬限期
1）可以首期動用公司資金為起租日；
2）可以最后一期動用公司資金為起租日，但必須把前幾期的利息支付給公司或攤入租賃成本。
3、預付貨款和尾款
1）原則上必須由公司認可的銀行提供擔保，才能支付給供貨商預付貨款。若承租人要求在不符合以上要求的條件下預付貨款，則應在租賃合同中約定承租人償付預付款及相應利息責任；
2）必須有承租人申請?zhí)峁┑脑O備安裝、調試合格證明‘；才能支付給供貨商尾款。
三、運輸、保險
1）fob條款在購貨合同簽訂之后，由租賃公司辦理租賃物件的運輸和運輸保險事宜，也可以委托承租人選擇公司認可的相關機構辦理；
2）c&i條款在購貨條款簽訂之后，由供貨商辦理租賃物件的運輸事宜，公司辦理運輸保險；
3）c.i.f條款在購貨合同簽訂之后，由供貨商辦理運輸和運輸保險事宜。
四、交貨
當供貨商安排完裝船，運單、提單、裝箱單、商業(yè)發(fā)票等有關單據可交付租賃公司，也可以交付承租人。交付承租人時，承租人應將加蓋公章的相關票據復印件交付公司。
五、報關、商檢、提貨
如果租賃物件從國外進口，租賃公司應將有關提貨單據連同進口許可證交給承租申請人，由公司協(xié)助承租申請人在當地口岸辦理進口報關、商檢手續(xù)。承租申請人負責提貨和到租賃物件安置地的內陸運輸。
六、安裝、調試、驗收
由租賃物件供應商按合同規(guī)定時間，現場幫助承租申請人安裝調試租賃物件。合格后承租人出具驗收合格證明給供貨商，并向公司出具《租賃物件接收書》。經辦客戶經理按合同約定可在此時、首次付款或交貨時向承租人發(fā)送《起租通知書》。
七、索賠
當承租申請人發(fā)現租賃物件有瑕疵或安裝、調試、質量標準等達不到購貨合同規(guī)定的要求，立即通知租賃公司。租賃公司轉讓索賠權后由承租申請人直接對供貨商索賠。
八、資產保險
在交貨前根據合同約定由租賃公司或承租人以租賃公司為第一受益人對租賃物件投保財產險、內陸運輸險、安裝險、機器毀壞等租賃合同規(guī)定的險種。
九、資產標識
驗收合格后，及時辦理租賃物件所有權登記手續(xù)（如有），原則上應在所有租賃設備明顯處標明“此設備所有權人為金融租賃有限責任公司，任何單位和個人不得處置”的銘牌。
當供貨合同執(zhí)行完畢各項費用確認后，調整原概算成本為實際成本，作為計算租金的基礎。
【第5篇】融資租賃風險管理流程
資產負債表外融資:簡稱表融資，帳外融資、資產負債表外籌資、資產負債表以外融資。主要在財務和會計領域由專業(yè)人員使用的一個術語，表外融資還被用于某些舉債經營租賃資金的提供人對出租人沒有追索權，只能向承租人要求以租賃資產收回對出租人的貸款。
風險管理實務
雖然出租人對租賃對象擁有所有權，較其他的信用融資風險低，但仍然會面臨租賃對象失竊、供應商欺詐、承租人逾期倒賬等等風險。因此，出租人必需具備風險意識，全面地把握項目中的風險點，及早防范，否則將會影響業(yè)務的正常運作和租金的安全回收。
隨之而來的是，需要思考并運用一套切實有效的風險管理體系來幫助出租人面對、解決業(yè)務開展過程中所面臨的各種風險。租賃業(yè)務的風險管理可分為權限管理、保險管理、供應商管理、信用風險管理、擔保管理及逾期追蹤管理等六大項。
一、權限管理
權限管理是業(yè)務進行中風險管理的最基本一層。本文提倡進行多角色權限管理，以盡可能地減少人為因素導致的項目失敗、并規(guī)避操作風險。而其中需要做到的是項目中的各個干系人，如：營銷人員、審批人員、財務人員等等角色的分離,使各個項目干系人能真正的做到各司其責。
1.提案與審批人員分離
其中又包括：項目營銷人員與項目預審人員分離、業(yè)務團隊與項目審批團隊分離、撥貸人員與撥貸審批人員分離、業(yè)務團隊與文審團隊分離。避免“球員兼裁判”的情形發(fā)生，影響項目的可控性，避免增加項目風險。以保證項目是真正按照實際的可行性分析、風險評估之后而開展的。
2.項目按核決權限決定審批層級
不同金額大小的案件需要具備不同審批權限的人員進行審批。例如五百萬（含）以下的項目，一級審批即可；五百萬至一千萬（含）的項目，需要兩級審批；一千萬至五千萬（含）的項目，需要三級審批；以此類推、層層負責, 以保證項目審批的嚴謹性，風險可控性。
二、保險管理
出租人擁有租賃對象的所有權，然而當租賃對象的價值因意外而減少或滅失時，對出租人而言就是莫大的損失。所以，對于租賃對象是否適當的投保及管理，是控制風險、確保租賃對象價值的一個重要手段。
一般而言，租賃對象會因為火災、水災、蓄意破壞、失竊等，導致價值的變化。當已經投保的租賃對象出險后，出租人可以通過保險公司的賠付來減少損失。因此，提倡以保險的方式來進行規(guī)避。保險管理應包含：投保金額、保險種類、投保期限及保險受益人的管理。
三、供應商管理
在融資租賃的三方交易中，對供應商的管理也是至關重要的。通過對供應商額度管控，可以避免租賃對象過度集中于某一行業(yè)或是某一供應商的風險——即所謂的供應商集中性風險。在項目評估與操作中，需要適時規(guī)避單一（或是少數）行業(yè)及供應商，以預防該行業(yè)或該供應商出現問題時，而導致的系統(tǒng)性風險。
四、信用風險管理
由于出租人對租賃對象的所有權，使融資租賃不同于以往的信用融資方式, 但并不表示不需要對承租人的信用風險進行管理。同樣的，對交易中可能出現的擔保公司信用風險也需要納入管理范疇來, 因為有信用，就會伴隨著風險，所以就需要進行相應的管控措施來防范風險。
1.承租人信用風險管理
需對承租人在各分部的信用情況進行統(tǒng)一管理，以防止其在某地倒賬后，又可順利在其他地區(qū)分部申請租賃項目——即所謂的黑名單管理。
2.擔保公司信用風險管理
若承租人提出擔保公司作為信用擔保方式進行擔保，則需考察擔保公司的資質、可擔保額度等等。
五、擔保管理
雖然現在提倡租賃業(yè)務中不一定非要有擔保，但在信用制度還不健全的今天，擔保仍然是一種規(guī)避風險的方式。因此，對于各種擔保物的價值估算、擔保方式、擔保流程等，都必須有所了解，認識擔保物的風險，并加強對承租人所提出的擔保物的管理。
六、逾期追蹤管理
租金無法按期收回是出租人最不愿看到的，不僅無法掌握可靠的現金流入，甚至有倒賬的風險。對于即將到期的租金，可以通過提醒、預警等方式有效地減少，甚至避免逾期的發(fā)生；對于已經逾期的項目，通過對逾期天數的管理、逾期級別的控制，仍然可以盡早且盡可能的減少損失。
流程管理實務
融資租賃包含了出租人、承租人、供應商三方的利益，以及租賃對象的所有權、使用權管理，所以我們必需擁有一套完整的、流程化的管理體系來確保業(yè)務的順利進行。藉由流程化的管理，讓項目的各個步驟清晰化、明朗化、規(guī)范化，使承做租賃業(yè)務的各個環(huán)節(jié)相互約束、互為補給。流程管理依序分為客戶營銷管理、業(yè)務申請管理、業(yè)務受理管理、撥款管理及貸后管理等五大項。
一、客戶營銷管理
從項目的營銷階段開始即納入管理流程中來，不僅有利于營銷團隊間資訊共享、項目分析，而且對于管理者而言，更能有效地管理客戶經理的績效。
1.有效地對各種承租人信息進行管理
了解承租人基本情況、基本需求，承租人的基本承做意向，承租人需要提供的必要資料。這是很重要的一個環(huán)節(jié)，客戶經理可借由對承租人基本情況、經營情況等等的了解，為客戶編制財務報表、生成調查報告，對客戶信用、承做條件進行評估；也可以根據承租人的歷史信息、所在行業(yè)情況, 作為新項目的評估依據。
2.全程記錄客戶經理營銷情況、訪談重點
了解客戶經理的營銷策略，作為團隊營銷討論的項目的基礎。
二、業(yè)務申請管理
客戶經理營銷項目后，需報由部門主管及營銷團隊進行項目預審，以確定由客戶經理營銷的項目是否可行、并進行風險評估。
1.承做條件可行性評估
營銷團隊需圍繞著該項目的融資金額、授信期數、租金攤還方式、保證金、延滯、違約機率等種種進行評估。
2.承租人風險評估
對該承租人曾經往來項目的信用情況、承租人所提供的相關擔保抵押的評估；針對承租人提供的財務報表或客戶經理通過調查生成的財務報表、調查報告等，依據評分評級項對承租人進行風險評估。
3.租賃對象的評估、分析及管理
租賃對象的折舊，租賃對象的稅、費管理，存放監(jiān)管, 租賃對象的二手市場分析, 租賃對象的集中性風險分析。
4.供應商管理
對供應商進行信用調查，及供應商是否擔保的管理。
5.收益、風險評估
總體分析項目的收益率、抗風險能力及可行性。
三、業(yè)務受理管理
項目由營銷團隊提案、經業(yè)務部門受理立項、確認為正式項目后，還需對項目進行進一步的審查、審批，以規(guī)避操作風險(operation risk)。
1.多級審批
經受理的項目還需主管復核；復核通過后，再按公司的核決權限進行多級審批。
2.合同管理
經過最后一級審批通過后，才能生產正式合同（租賃合同與購買租賃物件合同）。
3.文審管理
對于承租人提供的資料還需進行文審及文審復核, 以保證承租人所提供資料真實性、有效性，規(guī)避操作風險，通過了文審復核才能進入撥貸管理。
四、撥款管理
為確保對租賃物件的采購，需從承租人處獲得委托付款確認書，并將租賃物件采購款項撥給供應商。
1.撥款管理
為確保租賃物件采購款項準確地撥給供應商進行采購，需進行撥款及撥款復核。
2.待撥款提醒
及時地提醒財務部門有哪些款項需要撥放，以提高工作效率。
3.賬務管理
每筆交易發(fā)生時，應實時且正確的隨交易自動產生相應的會計賬務。
五、貸后管理
貸后管理又分為正常交易管理、異常交易管理及交易監(jiān)管。這些都是貸后非常重要、不可或缺的部分。
1.租金繳付的監(jiān)管及提醒
記錄、統(tǒng)計租金繳付情況，并適時地給出提醒，以免疏忽而造成延滯情況。
2.異常狀況的記錄
針對承租人繳付租金的情況給出五級或七級分類，以作為對該承租人后續(xù)租賃項目信用進行評估參考。
3.所有權轉移
租賃期滿后，可根據合同約定，或由承租人以象征性的購買價格從出租人處購得租賃對象的所有權；或由出租人繼續(xù)保有租賃對象的所有權。
文章來源： 天逸俱樂部，由融資租賃行業(yè)發(fā)展共同體綜合整理。請關注：融資租賃行業(yè)發(fā)展共同體（fl-communtity）本文不代表融資租賃行業(yè)發(fā)展共同體的任何投資立場，圖文如涉及版權問題，請及時聯系后臺，將第一時間處理并刪除。
【第6篇】融資租賃風控流程
融資租賃形成的信用邏輯
設備生產廠家和供應商都明白，生產設備價值大，大部分企業(yè)購買時難免存在資金壓力，為了更快更多地賣出設備，它們通常提供賒銷方式。到期一次性付款的賒銷對一些在20萬元以下的設備一般沒有問題，但對于動就幾十萬、上百萬、上千萬，甚至上億的設備，則基本上沒有解決采購企業(yè)的資金難題，所以后來出現了分期付款的賒銷方式。
然而，分期付款使得設備供應商的資金壓力越來越大，最后到不堪重負，直到出現了一個“接盤俠”，即設備代理商，它與我們今天的供應鏈公司并沒有什么太大區(qū)別，也就是融資租賃公司。它們憑借雄厚資本，代替設備廠家或設備供應商的信用角色，同時轉變?yōu)樵O備廠家或設備供應商的買家，然后將設備出租給本來就是設備廠家或設備供應商的客戶。融資租賃使得設備的所有權和使用權分離，設備采購企業(yè)繼續(xù)享受分期付款的信用支持，只是分期支付款以等額本息還款法、等額本金還款法等租金償還方案固定了下來，租金里面包含了設備款、資金利息和服務費三部分。
從融資租賃形成的信用邏輯看，融資租賃的客戶與設備廠家或設備貿易的客戶相同，沒有發(fā)生什么實質性變化。我們是否反思過，為什么我們的融資租賃業(yè)務開發(fā)發(fā)生了如此巨大的變化？為什么我們今天很難得到設備廠家或設備供應商的回購擔保？融資租賃公司不就是設備廠家或設備供應商的一個“特別經銷商”嗎？設備廠家或設備供應商為什么不能與融資租賃公司緊密合作呢？
融資租賃的風控邏輯
設備采購商的賒銷額度不能大于設備價款，融資租賃的融資額度也不能大于設備價款；
設備給企業(yè)未來創(chuàng)造的利潤要遠遠大于設備本身的購置成本，這意味著融資租賃的租金不可能超過設備在融資期為企業(yè)創(chuàng)造的預期利潤。企業(yè)使用新設備后所得新利潤和新現金流是設備分期付款的信用邏輯，也是租金方案的設計邏輯?，F實是，我們很多融資租賃公司的租金方案全然不顧及設備的預期利潤，租金定額基本建立在想當然的甲方立場上，從一開始就為項目埋下了違約的種子。
企業(yè)間分期付款的期限越長，信用風險越大，它往往會超出供應商的最大承受力，轉為融資租賃操作后，租賃公司通過專業(yè)運作，從行業(yè)、企業(yè)及其產品多維度分析承租人的系統(tǒng)和非系統(tǒng)風險，通過供應鏈服務參與到承租人的業(yè)務管理中去，保護其經營可持續(xù)能力，控制風險。一方面可以平衡承租人設備訂單量，增強其現金流獲取能力，管理租金風險；另一方面可以加強設備所有權和處置權的控制力，對沖違約風險損失。
作為金融資產的設備是沒有流動性的，但因為它有持續(xù)可期的租金，因此非常適合做成資產證券化，實現流動性，也可能通過轉租賃實現流動性。與商業(yè)信用單純考慮資金成本不同，融資租賃期限長，租金還要考慮風險回報和未來貨幣時間價值，即通脹率。
直租良性的融資動機：a.承租人訂單量已超過設備產能；b.承租人正常盈利中；c.承租人行業(yè)前景向好；d.承租人缺錢買設備。
回租良性的融資動機：a.企業(yè)流動資金預計長期不足；b.重資產企業(yè)，設備占款太大；c.企業(yè)業(yè)務前景好。
超出良性融資動機的融資租賃項目都會難免風險困擾，也正是因為這種融資期限長，才對客戶有嚴格的風控要求。
融資租賃要想做得長久，“選擇型”風控和“管理型”風險必須組合使用，頂層設計要做好“選擇型”風控，以直租為主，采用行業(yè)設備定位、設備供應商回購擔保、自營經營租賃、自營設備或與設備廠家合作經營模式、余值擔保等設計，控制租賃物風險。立足當下，做好“管理型”風控，采用供應鏈服務模式、跨周期管理模式、不定期不定額租金方案模式、信用保險模式等等，創(chuàng)造客戶現金流良好生態(tài)環(huán)境，控制租金違約風險。
融資租賃幾個法律熱點問題
一、首付款、保證金、手續(xù)費的問題
對于新設立的融資租賃公司遇到的第一個問題，就是關于首付款、保證金、手續(xù)費的問題。這是融資租賃交易習慣產生的問題，但是法律法規(guī)對此沒有明確規(guī)定。根據我們處理的一些爭議來看，一些融資租賃合同對此也沒有約定清楚，結果造成對租賃公司不利的法律后果。
對于首付款、保證金、手續(xù)費問題，發(fā)生爭議后在法院或者仲裁機構處理時，主要強調合同約定，所以在合同中我們對這三項內容一定要約定得非常明確。比如手續(xù)費，如果合同提前解除，能不能退？或者在其他一些情況下能不能退？通常情況下，不管合同被解除、被撤銷、認定為無效等，合同約定手續(xù)費用都是不退的。
去年在深圳國際仲裁院、前海管理局舉辦的前海融資租賃法律沙龍上，我專門就融資租賃保證金及手續(xù)費的法律問題作了主題發(fā)言，如果大家有興趣，可以在網上搜索，今天就不詳述。
二、共同承租人的問題
原來我們做聯合租賃，有聯合出租人，但并沒有共同承租人，這幾年大家創(chuàng)新了共同承租人，特別是在售后回租合同中，為匹配放款條件、保障債權實現或符合監(jiān)管要求，通常會在租賃物所有人外，另行增加一名承租人，即出現共同承租人的情況。但是增加的共同承租人其實是名義承租人，它既非租賃物的所有人，也并不實際占有、使用租賃物，其與真正承租人多為關聯關系。但是共同承租人到底是什么法律地位，它在法律上的義務是什么，在法律上沒有規(guī)定，容易發(fā)生糾紛。所以也一定要在合同中約定清楚，否則雖然增加了了一個共同承租人，但真正發(fā)生糾紛后，租賃公司并不能向共同承租人追責。
三、回購問題
回購最早是廠商回購，而且有了這樣一個發(fā)展過程，最早只是回購租賃物，現在發(fā)展到了既回購物權，也回購債權。但回購到底是什么性質？也是沒有法律規(guī)定。一種觀點認為回購就是提供擔保，但跟傳統(tǒng)的擔保理論是不一致的，履行擔保義務是不需要購買標的物的，擔保之后可以直接行使追索權。另一種觀點認為它不是擔保，是買賣關系，回購就是把租賃物或債權買回去，是買賣合同性質。還有的觀點就是認為兼而有之，既有擔保性質，也有買賣性質。
我個人認為回購是一種附條件的租賃資產的轉讓行為，實際上也是一個買賣，但是它是附條件?；刭徣速徺I的是租賃資產，既有租賃物，也有租賃債權。這樣定性，回購既保護了出租人的利益，出租人以回購的方式實現了全部債權，同時也讓回購者能夠去向承租人進行追索，因為它取得了物權和債權，取得了出租人的地位。如果是單純的買賣關系，回購人向承租人追索是沒有依據的。所以我們要在合同中進行明確約定，保護出租人和回購人雙方的利益。
四、兼營商業(yè)保理問題
融資租賃公司可以兼營商業(yè)保理業(yè)務，首先是從上海自貿區(qū)開始的，后來推廣到全國?，F在融資租賃公司的營業(yè)范圍中都有：兼營與主營業(yè)務有關的商業(yè)保理業(yè)務。但是大家都有一個疑問，什么是與主營業(yè)務相關的商業(yè)保理業(yè)務。對此，商務部沒有明確的解釋，但根據上海自貿區(qū)的解釋，與主營業(yè)務有關的是指與租賃物及租賃客戶相關的，即租賃公司可以從事與承租人或租賃物相關的商業(yè)保理業(yè)務。
另外，商業(yè)保理至少有四項功能：應收賬款催收、應收賬款管理、壞賬擔保及保理融資。而實際上現在的銀行保理、商業(yè)保理主要只做其中一項即保理融資。回到剛才講到的租賃公司的贏利模式，收益來源，不能僅僅靠賺利差，保理的其他服務功能利用好，租賃公司也可獲得相應服務收益。
五、擔保合同效力問題
擔保合同也是大家實踐中問的比較多的問題，主要是未經股東會或者股東大會決議的擔保合同效力問題。這主要源于因為公司法第16條的規(guī)定，規(guī)定公司為股東或者實際控制人提供擔保的，必須經股東會或者股東大會決議。
在司法實踐中，一些保證人就提出抗辯，說提供擔保沒有經過股東大會，擔保是無效的，保證人不承擔保證責任。但近年從地方法院到最高法院的判例，應該說基本形成共識，認為公司法第16條是管理性強制性規(guī)范，而不是效力性強制性規(guī)范，其立法本意在于限制公司主體行為，防止公司的實際控制人或者高級管理人員損害公司、小股東或其他債權人的利益，故其實質是內部控制程序，不能以此約束交易相對人。不能因為沒有經公司內部決議程序，就認定保證合同無效。
當然，從租賃公司控制風險，約束保證人承擔保證責任的角度，要求保證人提供內部權力機構的決議，完全正確。但是，也不要因為保證人未作股東會決議，就放棄保證擔保措施，甚至否決項目。
由于今天主要不是談法律問題，所以只就融資租賃的幾個法律熱點問題進行提示，沒有展開說明。如果有機會，大家可以專門就融資租賃涉及的法律問題、風險控制進行交流探討。
【第7篇】外資融資租賃公司審批流程
融資租賃（financial leasing）是指出租人根據承租人對租賃物件的特定要求和對供貨人的選擇，出資向供貨人購買租賃物件，并租給承租人使用，承租人則分期向出租人支付租金，在租賃期內租賃物件的所有權屬于出租人所有，承租人擁有租賃物件的使用權。
一、新注冊融資租賃公司所需材料：
1.公司名稱
2.法人、股東、監(jiān)事人員身份信息
3.注冊資本
4.股東占股比例
5.經營范圍
6.注冊地址之租賃協(xié)議和房產證復印件（可由我司提供）
二、新注冊融資租賃公司流程：
1.前置審批材料準備——（網上預先提交一口受理申請，準備紙質材料）
2.網上申報及現場材料提交——（根據通過的時要求材料并現場提交）
3.外商投資備案證書下發(fā)——（獲取備案證書）
4.工商注冊材料準備——（申請營業(yè)執(zhí)照）
5.獲取營業(yè)執(zhí)照、書及稅種核定——（ke章備案）
6.銀行開戶與外匯登記——（提供場地使用法人親臨現場）
7.注冊資本注入（按章程約定）——（注冊資本）
在這里可以幫您注冊：財富管理、財富投資、投資管理、資產管理、基金管理，控股公司，金融服務外包，金融信息服務，非融資擔保，不良資產，融資租賃公司..等等
【第8篇】融資租賃注冊流程
隨著市場經濟的不斷發(fā)展，市場競爭的不斷激烈，市場經濟的組織形式也出現了多樣化的發(fā)展，在這樣的發(fā)展環(huán)境的影響下，融資租賃企業(yè)得到了迅速的發(fā)展，其發(fā)展的方式以及形式也向著多元化的方向發(fā)展。
也正因為如此，融資租賃企業(yè)在發(fā)展的過程中所遇到的困難和面臨的風險也隨之增多，由于我國企業(yè)在市場經濟驅動下自主形成的運行規(guī)模和運行性質的不同，其在市場競爭中所面臨的風險也就有所不同。
融資租賃公司注冊申辦條件
1、外國投資者的總資產不得低于500萬美元。
2、外商投資租賃公司應當符合下列條件：
(1)注冊資本符合《公司法》的有關規(guī)定。
(2)符合外商投資企業(yè)注冊資本和投資總額的有關規(guī)定。
(3)有限責任公司形式的外商投資租賃公司的經營期限一般不超過30年。
3、外商投資融資租賃公司應當符合下列條件：
(1)注冊資本不低于1000萬美元。
(2)有限責任公司形式的外商投資融資租賃公司的經營期限一般不超過30年。
(3)擁有相應的專業(yè)人員，高級管理人員應具有相應專業(yè)資質和不少于三年的從業(yè)經驗。
目前市場上還是有部分地區(qū)可以注冊融資租賃公司，像是天津，山東，江蘇等地區(qū)，但是大家都知道的是融資租賃有內資、外資。合資三類，具體到各個地區(qū)哪種類型的公司能夠先允許注冊下來，肯定是要具體而談的。
疑難點剖析：外商投資備案方面，是由商務部主管，現階段審核權限下放給了廣東自貿區(qū)管委會。如果外商投資備案無法通過，那么整個注冊登記的流程是無法推進的。因此，申請外資融資租賃公司注冊的審核關鍵在于境外發(fā)起股東的資質條件。
從目前全國的形勢來看，全國注冊融資租賃公司需要聯合審批的區(qū)域只有上海，但是近日天津發(fā)布消息，宣布要向上海自貿區(qū)看起，準備開展聯合審批流程，聯合審批將由財政局，投資促進局和經濟發(fā)展局一并審查，到時還要對內外資公司的背景進行調查核實，同時有必要的情況下還要約談法人。
颶風商務控股（深圳）有限公司是一家擁有豐富行業(yè)經驗的代理服務機構，公司專注于工商顧問、稅務籌劃、金融牌照、商標注冊、法律咨詢、上市并購、股權轉讓、股權收購，粵港車牌等一系列企業(yè)相關的綜合服務。
【第9篇】汽車融資租賃抵押流程圖
對于什么是汽車抵押貸款消費，大家都有了一定的認識了，申請的條件以及優(yōu)劣我們在往期也為大家進行過說明。那么，一會兒我們將為你講解具體的申請流程，讓你在購買汽車的時候，能夠更加的合理化、專業(yè)化，不受不良機構的欺騙。
關于汽車抵押貸款的申請，一共有六個部分。
一是客戶申請。也就是客戶你想要買一輛汽車，那就要由你對相應的機構提出一個申請，需要交書面的申請表，還有相關的資料（在以往有為大家解說申請所需要出具的證明與條件，另外，事前也要詳細地詢問申請機構的申請細則）。
二是簽訂合同。申請通過，客戶和機構要簽訂一個合同，有借款合同、擔保合同等等。
三是發(fā)放貸款。以上兩個部分辦妥之后，銀行就會按照合同上約定的轉賬方式，將貸款直接納入汽車經銷商的賬戶上。
四是按期還款。對于客戶來說，按期還款十分重要，這不僅事關逾期的違約金的問題，更重要的是對于客戶個人的信用問題造成一定的影響。所以，在還款期間，一定要按時還款。
五是貸款結清。這一部分分為兩種模式，一個是正常結清，即按照一般的程序上，完成合約上一定時期內的還款，按期繳納；第二種就是提前結清，即在客戶個人有能力達到提前還款的時候，可以向銀行提出申請。
六是注銷手續(xù)。在完成還款之后，需要憑借相關憑證，到抵押登記部門進行注銷手續(xù)的辦理。
完成以上六步，才能夠使你的汽車真正的歸你所有。汽車分期關注河南信諾，我們將為你提供更多的汽車資訊。
【第10篇】汽車融資租賃風控流程
汽車租賃行業(yè)是一個高風險高收益的行業(yè)，如果把企業(yè)比作一輛車，業(yè)務是油門，風控就是剎車；只有油門和剎車的良好配合才能讓企業(yè)高速穩(wěn)健發(fā)展。
那么，做好風控的關鍵是什么呢？
治未病，通過標準的風控管理預防風險
1. 內部管理流程標準化；
內部流程主要是租車、驗車、退車、收車、年檢、續(xù)保流程以及日常收租管理流程的標準化。比如租車或者以租代購的方案有沒有風險？合同有沒有漏洞？租車要檢查哪些資料？退車要檢查哪些部件？收租金應該如何跟蹤？建立標準流程是風控第一步，做到每個流程都有指定的責任人，每個步驟都有相應的記錄跟蹤，并保證這些記錄的安全保存。
2. 合同簽訂前做好客戶信用審核
99%的租車客戶都是靠譜的，但是這世上偏偏還有一種專門騙車騙貸的犯罪團伙。遇到不太對勁的租客，常規(guī)的身份證、駕駛證、手機號、黑名單、失信記錄核查還是少不了的，將風險扼殺在搖籃中。
嘀友管車
3. 合同履行中監(jiān)控好車輛和客戶
車子租出去以后，一方面通過gps狀態(tài)的來監(jiān)控風險，比如gps是否正常，有沒有離開城市，有沒有報警，里程數是否超標等；另一方面則看租金的繳納情況和違章情況，逾期客戶、違章大戶要及時監(jiān)控，防范于未然。如果客戶是跑網約車的，還可以監(jiān)控司機的做單情況。
風控是業(yè)務發(fā)展的必備支撐，通過專業(yè)的軟件工具可以更安全有效。
嘀友管車
嘀友管車 - 租賃公司智能車管平臺
專業(yè)風控管理模塊已開放
電腦訪問: diuber.com
免費開放注冊中
【第11篇】前海注冊融資租賃公司流程
外商投資、中外合資融資租賃公司申報條件
1、外國投資者的總資產不得低于500萬美元；
2、外商投資融資租賃公司應當符合下列條件：
（1）注冊資本不低于1000萬美元；
（2）有限責任公司形式的外商投資融資租賃公司的經營期限一般不超過30年。
（3）擁有相應的專業(yè)人員，高級管理人員應具有相應專業(yè)資質和不少于三年的從業(yè)經驗.
3、外國股東購買并持有的股份應不低于公司注冊資本的25％。
申請材料
1、申請書；
2、投資各方簽署的可行性研究報告；
3、合同、章程（外資企業(yè)只報送章程）；
4、投資各方的銀行資信證明、注冊登記證明（復印件）、法定代表人身份證明（復印件）；
5、投資各方經會計師事務所審計的最近一年的審計報告；
6、董事會成員名單及投資各方董事委派書；
7、高級管理人員的資歷證明；
8、工商行政管理部門出具的企業(yè)名稱預先核準通知書；
9、申請成立股份有限公司的，還應提交有關規(guī)定要求提交的其他材料。
審核要點
1、外商投資融資租賃公司名稱中須注明“融資租賃”字樣，名稱及經營范圍中不得含有“金融租賃”字樣。
2、融資租賃公司可以經營與租賃交易相關的擔保業(yè)務，但不得為主營業(yè)務，且企業(yè)名稱中不得有“擔?！弊謽印?/p>
3、應要求境外投資者如實披露實際投資人的背景信息，嚴格審查其境外資產情況。
4、詳細咨詢匯域商務 彭先生 130-2791-3700
前海除了擁有毗鄰香港、突出的綜合交通優(yōu)勢、創(chuàng)新的體制機制優(yōu)勢、雄厚的產業(yè)基礎優(yōu)勢、特殊的政策環(huán)境優(yōu)勢外，它的優(yōu)勢對融資租賃的優(yōu)勢顯而易見。
政策疊加：前海擁有“前海合作區(qū)+保稅港區(qū)”的疊加優(yōu)勢，并實行比經濟特區(qū)更加特殊的先行先試政策，在粵港澳自貿區(qū)獲批后，還將擁有“合作區(qū)+自貿區(qū)”疊加優(yōu)勢。
深港聯動：前海是國家明確的金融業(yè)對外開放試驗示范窗口、跨境人民幣業(yè)務創(chuàng)新試驗區(qū)，具備深港資本市場聯動優(yōu)勢，在推動實體經濟和國際資本市場銜接、打通境內外資金通道、資產證券化等領域具有先行先試優(yōu)勢。
市場配套：前海根植深圳，擁有世界級制造基地和華為、中興、比亞迪、中集等一批“走出去”優(yōu)秀企業(yè)群體，融資租賃市場需求巨大。同時，深港兩地均是全球知名的金融中心，人才儲備充沛、信息網絡發(fā)達、國際交往便利，具有國際化、市場化、法制化的融資租賃環(huán)境優(yōu)勢。
【第12篇】前海融資租賃公司注冊流程
摘要: 前海自貿區(qū)注冊公司的基本條件條件一、前海公司注冊資金要求500萬以上 前海自貿區(qū)注冊公司的，最低注冊資金為500萬起，其中金融投資類公司最低注冊資金為1000萬，若深圳市工商局對公司注冊資本有其他要求的應按其他要求辦理
前海自貿區(qū)注冊公司的基本條件
條件一、前海公司注冊資金要求500萬以上
前海自貿區(qū)注冊公司的，最低注冊資金為500萬起，其中金融投資類公司最低注冊資金為1000萬，若深圳市工商局對公司注冊資本有其他要求的應按其他要求辦理。
注冊前海融資租賃公司的最低注冊資本應為1000萬美元，如果兼營保理或殘值處理等業(yè)務的，建議注冊資金3000萬美元以上。
注：純港資企業(yè)（香港公司或個人在前海注冊公司的）不設最低注冊資本限制。
條件二、注冊前海公司行業(yè)符合《前海產業(yè)準入目錄》中的四大產業(yè)方向。
01、金融業(yè)：如投資管理公司、基金管理公司、財富管理公司、私募股權投資基金、投資基金合伙企業(yè)等；
（注：因近期政策監(jiān)管問題，互聯網金融公司注冊已經暫停審批）
02、現代物流業(yè)：如供應鏈管理公司、貿易公司、商貿有限公司等；
03、信息服務業(yè)：如網絡科技、信息科技等
04、科技服務業(yè)：如科技公司、跨境電商公司
05、專業(yè)服務業(yè)：如企業(yè)服務、商務服務、設計服務、法律服務、財務代理等
06、公共服務業(yè)：城市綜合管理平臺運營服務、城市建設技術開發(fā)與應用、高端物業(yè)管理、租賃服務
：目前大部分入駐前海自貿區(qū)的企業(yè)，地址都掛靠在商務秘書地址
條件三、注冊地址要求
前海辦公樓等基礎設施并未完善，前海商務秘書有限公司提供統(tǒng)一的商務秘書地址供企業(yè)入駐掛靠。
申請者準備材料向深圳前海商務秘書公司申請辦理入駐前海注冊地址掛靠手續(xù)。
前海自貿區(qū)簡介及優(yōu)勢：
前海自貿區(qū)的前身為前海深港合作區(qū)；
廣東自貿區(qū)組成部分之一：深圳前海蛇口自貿區(qū)于2023年4月27日在前海舉行掛牌儀式；
前海自貿區(qū)有三區(qū)合一的疊加優(yōu)勢，即：深港合作區(qū)、前海蛇口自貿區(qū)、前海保稅港區(qū)
前海蛇口自貿區(qū)將更加注重金融功能，疊加自貿區(qū)政策后，前海蛇口片區(qū)將圍繞推動人民幣國際化、利率及匯率市場化改革，重點在“人民幣資本項目可兌換、跨境人民幣業(yè)務創(chuàng)新、深港金融市場互融互通、投融資便利化”等方面先行先試，支持香港離岸人民幣中心建設。
注冊前海公司能享受的優(yōu)惠政策
前海注冊公司地址可以免費掛靠在前海商務秘書地址，企業(yè)可異地經營，大大降低了創(chuàng)業(yè)成本和經營成本。
在前海自貿區(qū)注冊公司的企業(yè)，其主營收入70%以上符合《
》的，企業(yè)減按 15％的稅率征收企業(yè)所得稅。
注冊在深圳的保險企業(yè)向注冊在前海的企業(yè)提供國際航運保險業(yè)務取得的收入，免征營業(yè)稅；
注冊在前海的企業(yè)從事離岸服務外包業(yè)務取得的收入，免征營業(yè)稅；
注冊在前海的符合規(guī)定條件的現代物流企業(yè)享受試點物流企業(yè)按差額征收營業(yè)稅的政策；
完善技術先進型服務企業(yè)認定標準，經認定的技術先進型服務企業(yè)按15%的優(yōu)惠稅率征收企業(yè)所得稅，其發(fā)生的職工教育培訓經費按不超過企業(yè)工資總額8%的比例據實在企業(yè)所得稅稅前扣除；
【第13篇】融資租賃業(yè)務流程圖
2023年5月26日，銀保監(jiān)會印發(fā)《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》，對租賃物的價值評估和定價體系提出了具體的要求。同時根據2023年1月1日起施行的《中華人民共和國民法典》明確認定虛構租賃物的融資租賃合同無效。租賃物合規(guī)性成了融資租賃行業(yè)項目審查的重點。
中登登記到期，意味著租賃物的釋放。小達對部分即將登記到期的融資租賃業(yè)務進行了整理，統(tǒng)計得出：本周（2022.12.12-2022.12.18）將有2317筆融資租賃動產登記到期（數據僅供參考）：
江蘇省
醫(yī)院學校到期
交通運輸到期
水類到期
1億以上到期
【第14篇】融資租賃操作流程
山東融資租賃公司轉讓操作流程
山東融資租賃公司轉讓--姜經理。現在轉讓的價格分公司情況都不一樣，也分地區(qū)，比如山東，青島，遼寧，廈門，深圳，廣東，陜西以及吉林都有。所以這個價格上看您自己選擇的地區(qū)是哪里才能定出來價格是多少，所以看有的公司怎么樣，名稱啊以及這個公司具體情況、
轉讓資源 ：
xx商業(yè)保理有限公司
冊時間 2016
注冊地址 青島
注冊資金 10000萬
山東融資租賃公司轉讓
xx商業(yè)保理有限公司
注冊時間 2016
注冊地址 遼寧
注冊資金 5000萬
我司還有眾多金融類公司轉讓，
告訴我您的需求，
融資租賃公司轉讓變更及時間:
1、內資融資租賃，轉讓流程同其他普通類公司，在工商申報變更即可；
2、合資融資租賃/外資融資租賃，有三個變更要完成:香港公司轉股轉董，融資租賃公司董監(jiān)高變更，外商投資備案信息變更。
內資融資租賃公司的變更，通常7天內可完成；
外商/合資融資租賃公司變更，變更需要20個工作日，做完各項變更。
以
“積力之所舉，則無不勝也；眾智之所為，則無不成也?！狈謪^(qū)分級，下好疫情防控“精準棋”；科學防治，讓防控舉措更有力。應勢而謀，順勢而動，各地各部門一手抓疫情防控、一手抓經濟社會發(fā)展，生產生活秩序一定會在最短時間內有序恢復，徹底戰(zhàn)勝疫魔的日子一定不會太遠。
【第15篇】委托融資租賃操作流程
作者：湖心里 來源：11派精英社群
受資管新規(guī)、委貸新規(guī)影響，包括委托貸款在內的銀行非標資產規(guī)?？焖俳档汀＝刂两衲耆路?，委托貸款存量為12.15萬億，較2023年末繼續(xù)減少0.21萬億，同比下降10.9%。
2023年，房企非標融資新增余額占比僅為1%，較2023年回落13個百分點，其中委托貸款規(guī)?？焖贉p少，2023年房地產委托貸款余額減少1.6萬億。2023年銀行開發(fā)貸、境內外證券市場的融資新增余額占比分別上升12%和2%，'表外回表'態(tài)勢明顯。
委托貸款簡述
房地產非標融資是房地產企業(yè)和金融機構以專項合約形式進行的債權性融資，主要包括委托貸款、信托貸款、附帶回購條款的資產或受益權轉讓、融資租賃、小貸和財務公司貸款、債務重組。其中委托貸款和信托貸款是最主要的兩種方式。
據估計2023年，房地產企業(yè)通過委托貸款融資約1.5萬億，約占全年募集資金和非標融資規(guī)模的7.4%和61.5%。
委托貸款，是指委托人提供資金，由商業(yè)銀行（受托人）根據委托人確定的借款人、用途、金額、幣種、期限、利率等代為發(fā)放、協(xié)助監(jiān)督使用、協(xié)助收回的貸款。商業(yè)銀行依據規(guī)定，與委托貸款業(yè)務相關主體通過合同約定各方權利義務，履行相應職責，收取代理手續(xù)費，不承擔信用風險。委托人及借款人應當是經工商行政管理機關（或主管機關）核準登記的企（事）業(yè)單位，其他經濟組織、個體工商戶，或具有完全民事行為能力的自然人。
委托貸款的一般流程
委托人與借款人達成融資意向,協(xié)商確定貸款利率、期限等要素。委托人與借款人在業(yè)務銀行開設結算賬戶,委托人向業(yè)務銀行出具《貸款委托書》,并由委托人和借款人共同向銀行提出申請。銀行受理客戶委托申請,進行調查并經審批后,對符合條件的客戶接受委托。委托人須在業(yè)務銀行開立專門的存款賬戶,并將委托貸款資金一次或分次存入,委托貸款額不能超過委托人存入業(yè)務銀行的委托貸款資金額。委托貸款通過借款人在該銀行開立的個人賬戶發(fā)放和償還。
委托貸款在法律上歸為民間借貸，為了加強對于社會融資規(guī)模的監(jiān)控和解決有可能出現的違約和糾紛問題，商業(yè)銀行作為委托貸款的受托人，協(xié)助發(fā)放和收回委托貸款本息，并及時劃付到委托人賬戶。商業(yè)銀行在委托貸款業(yè)務中向委托人收取手續(xù)費用，目前年化費率在1‰-3‰之間。
委托貸款存在的風險點或套利點
在委托貸款快速發(fā)展的背景下，在實際操作中銀行主動匹配資金方及資產方、繞道放貸、企業(yè)通過委托貸款套利、投向不合規(guī)等模式開始出現，委貸業(yè)務逐漸偏離本質，投向國家限制行業(yè)及領域，影響國家宏觀政策導向。主要存在以下風險點和套利點：
（1） 銀行充當主動角色，承擔風險。委托貸款業(yè)務中較為常見的方式為銀行主動匹配資金方及資產方，提供一定擔保，并且在委托方或借款人資金不足時墊付資金，承擔一定信用風險。
（2） 銀行通過委托貸款規(guī)避表內授信限制。銀行在委托貸款中為規(guī)避表內授信限制主要通過以下三種模式：銀行委托其他銀行同業(yè)通過委托貸款實現放款，規(guī)避貸款額度限制；銀行理財作為委托主體，通過委托貸款向實體經濟放貸；以及銀行通過券商資管等通道向實體經濟放貸。
（3） 企業(yè)通過委托貸款套利。資質較優(yōu)的企業(yè)通過銀行獲得信貸資金，轉而通過委托貸款渠道投向資質較差的企業(yè)，提高貸款利率，賺取利差；企業(yè)通過其他渠道獲取低廉的債務性資金，通過委托貸款渠道投向借款人，賺取利差。
（4） 投向限制行業(yè)。由于受到監(jiān)管限制以及缺乏優(yōu)質投資標的，表內信貸限制的地方融資平臺、房地產行業(yè)等均為表外通道的重要組成部分。此外投資項目還包括國家'兩高一剩'限制行業(yè)以及債券、期貨、金融衍生品、資產管理產品等領域。
委托貸款發(fā)展歷程
在宏觀調控大背景下，在銀行表內額度受限、資金投向受限及資本金約束收緊下，委托貸款作為表外業(yè)務，具有操作靈活度高，能規(guī)避部分監(jiān)管條例的特點，取得了快速發(fā)展。
2008年四萬億刺激后，銀信合作和信托貸款渠道打通，新增委托貸款規(guī)模從2007年的0.34萬億快速增長至2023年的1.28萬億。
2023年資管業(yè)放開，券商資管、保險資管等表外渠道打通，新增委托貸款規(guī)模于2013激增至2.55萬億，并在2013-2023年保持快速增長，占當年新增社融規(guī)模10%以上。
2023年央行將委托貸款納入mpa（宏觀審慎評估體系）考核（mpa考核要求委托貸款增速與目標m2增速偏離度不超過20%～25%），以及2023年'三三四十'治理行動后，委托貸款增速開始回落，2023年新增委托貸款0.78萬億，在社會融資中占比降至3.5%。
2023年，委托貸款規(guī)模迅速降低，委托貸款余額成凈減少趨勢，全年共減少1.6萬億。根據估算，2023年房地產行業(yè)委托貸款存量為2.6萬億。
委托貸款監(jiān)管政策
2023年以來，存款類銀行機構為規(guī)避信貸額度控制，繞道'銀信合作'新規(guī)，不斷創(chuàng)新委托貸款業(yè)務的操作模式，增加交易環(huán)節(jié)和交易對手，委托貸款逐漸演變?yōu)殂y行規(guī)避信貸規(guī)模控制的工具。
2023年《商業(yè)銀行委托貸款管理辦法》出臺，規(guī)范了商業(yè)銀行委托貸款業(yè)務中商業(yè)銀行責任范圍并重點對委托貸款的資金來源、資金性質、資金用途及貸款領域進行了明確限制規(guī)定。禁止受托管理的他人資金、銀行授信及其他債務性資金通過委托貸款套利，禁止委托人為資管公司和貸款經營機構，封堵金融機構通過委托貸款投資非標、繞道放貸的行為。
2023年1月6日，為規(guī)范委托貸款行為，銀監(jiān)會發(fā)布《商業(yè)銀行委托貸款管理辦法》。在2023年銀監(jiān)會就發(fā)布了《商業(yè)銀行委托貸款管理辦法（征求意見稿）》，對委托貸款問題向社會征求意見。2023年的《辦法》總體參照2015的《征求意見稿》并對其中部分內容進行了修改和補充?！掇k法》出臺最大的背景是監(jiān)管部門鼓勵資金更多流向實體經濟，更加明確商業(yè)銀行審查資金來源的責任?！掇k法》明確貸款用途不得用于五大類不符合國家法律法規(guī)、宏觀調控及產業(yè)政策的規(guī)定，使委托貸款業(yè)務發(fā)展能夠更好的厘清邊界、回歸本源、服務實體，縮短金融資金鏈條以及避免委托貸款用途異化等，具有很好的監(jiān)管和指導作用。
以下是筆者認為的重點條款。
第四條 委托貸款業(yè)務是商業(yè)銀行的委托代理業(yè)務。商業(yè)銀行依據本辦法規(guī)定，與委托貸款業(yè)務相關主體通過合同約定各方權利義務，履行相應職責，收取代理手續(xù)費，不承擔信用風險。
第七條 商業(yè)銀行不得接受委托人為金融資產管理公司和經營貸款業(yè)務機構的委托貸款業(yè)務申請。
第八條 商業(yè)銀行受托辦理委托貸款業(yè)務，應要求委托人承擔以下職責，并在合同中作出明確約定。
（一）自行確定委托貸款的借款人，并對借款人資質、貸款項目、擔保人資質、抵質押物等進行審查。
（二）確保委托資金來源合法合規(guī)且委托人有權自主支配，并按合同約定及時向商業(yè)銀行提供委托資金。
（三）監(jiān)督借款人按照合同約定使用貸款資金，確保貸款用途合法合規(guī)，并承擔借款人的信用風險。
第九條
（二）委托人在銀行有授信余額的，商業(yè)銀行應合理測算委托人自有資金，并將測算情況作為發(fā)放委托貸款的重要依據。
第十條 商業(yè)銀行不得接受委托人下述資金發(fā)放委托貸款：
（一）受托管理的他人資金。
（二）銀行的授信資金。
（三）具有特定用途的各類專項基金（國務院有關部門另有規(guī)定的除外）。
（四）其他債務性資金（國務院有關部門另有規(guī)定的除外）。
（五）無法證明來源的資金。
企業(yè)集團發(fā)行債券籌集并用于集團內部的資金，不受本條規(guī)定限制。
第十一條 商業(yè)銀行受托發(fā)放的貸款應有明確用途，資金用途應符合法律法規(guī)、國家宏觀調控和產業(yè)政策。資金用途不得為以下方面：
（一）生產、經營或投資國家禁止的領域和用途。
（二）從事債券、期貨、金融衍生品、資產管理產品等投資。
（三）作為注冊資本金、注冊驗資。
（四）用于股本權益性投資或增資擴股（監(jiān)管部門另有規(guī)定的除外）。
（五）其他違反監(jiān)管規(guī)定的用途。
第十三條 商業(yè)銀行與委托人、借款人就委托貸款事項達成一致后，三方應簽訂委托貸款借款合同。合同中應載明貸款用途、金額、幣種、期限、利率、還款計劃等內容，并明確委托人、受托人、借款人三方的權利和義務。
第十九條 商業(yè)銀行應嚴格隔離委托貸款業(yè)務與自營業(yè)務的風險，嚴禁以下行為：
（一）代委托人確定借款人。
（二）參與委托人的貸款決策。
（三）代委托人墊付資金發(fā)放委托貸款。
（四）代借款人確定擔保人。
（五）代借款人墊付資金歸還委托貸款，或者用信貸、理財資金直接或間接承接委托貸款。
（六）為委托貸款提供各種形式的擔保。
（七）簽訂改變委托貸款業(yè)務性質的其他合同或協(xié)議。
（八）其他代為承擔風險的行為。
【第16篇】融資租賃的業(yè)務流程
融資租賃包含了出租人、承租人、供應商三方的利益
以及租賃對象的所有權、使用權管理
所以我們必需擁有一套完整的、流程化的管理體系來確保業(yè)務的順利進行
藉由流程化的管理，讓項目的各個步驟清晰化、明朗化、規(guī)范化
使承做租賃業(yè)務的各個環(huán)節(jié)相互約束、互為補給
流程管理依序分為客戶營銷管理、業(yè)務申請管理、業(yè)務受理管理、撥款管理及貸后管理等五大項
一、客戶營銷管理
從項目的營銷階段開始即納入管理流程中來
不僅有利于營銷團隊間資訊共享、項目分析
而且對于管理者而言，更能有效地管理客戶經理的績效
1.有效地對各種承租人信息進行管理
了解承租人基本情況、基本需求，承租人的基本承做意向，承租人需要提供的必要資料
這是很重要的一個環(huán)節(jié)，客戶經理可借由對承租人基本情況、經營情況等等的了解
為客戶編制財務報表、生成調查報告，對客戶信用、承做條件進行評估
也可以根據承租人的歷史信息、所在行業(yè)情況, 作為新項目的評估依據
2.全程記錄客戶經理營銷情況、訪談重點
了解客戶經理的營銷策略，作為團隊營銷討論的項目的基礎
二、業(yè)務申請管理
客戶經理營銷項目后，需報由部門主管及營銷團隊進行項目預審
以確定由客戶經理營銷的項目是否可行、并進行風險評估
1.承做條件可行性評估
營銷團隊需圍繞著該項目的融資金額、授信期數、租金攤還方式、保證金、延滯、違約機率等種種進行評估
2.承租人風險評估
對該承租人曾經往來項目的信用情況、承租人所提供的相關擔保抵押的評估
針對承租人提供的財務報表或客戶經理通過調查生成的財務報表、調查報告等
依據評分評級項對承租人進行風險評估
3.租賃對象的評估、分析及管理
租賃對象的折舊，租賃對象的稅、費管理，存放監(jiān)管, 租賃對象的二手市場分析
租賃對象的集中性風險分析。
4.供應商管理
對供應商進行信用調查，及供應商是否擔保的管理
5.收益、風險評估
總體分析項目的收益率、抗風險能力及可行性
三、業(yè)務受理管理
項目由營銷團隊提案、經業(yè)務部門受理立項、確認為正式項目后
還需對項目進行進一步的審查、審批，以規(guī)避操作風險(operation risk)
1.多級審批
經受理的項目還需主管復核；復核通過后，再按公司的核決權限進行多級審批
2.合同管理
經過最后一級審批通過后，才能生產正式合同（租賃合同與購買租賃物件合同）
3.文審管理
對于承租人提供的資料還需進行文審及文審復核,
以保證承租人所提供資料真實性、有效性，規(guī)避操作風險，通過了文審復核才能進入撥貸管理
四、撥款管理
為確保對租賃物件的采購，需從承租人處獲得委托付款確認書，并將租賃物件采購款項撥給供應商。
1.撥款管理
為確保租賃物件采購款項準確地撥給供應商進行采購，需進行撥款及撥款復核。
2.待撥款提醒
及時地提醒財務部門有哪些款項需要撥放，以提高工作效率。
3.賬務管理
每筆交易發(fā)生時，應實時且正確的隨交易自動產生相應的會計賬務。
五、貸后管理
貸后管理又分為正常交易管理、異常交易管理及交易監(jiān)管。這些都是貸后非常重要、不可或缺的部分。
1.租金繳付的監(jiān)管及提醒
記錄、統(tǒng)計租金繳付情況，并適時地給出提醒，以免疏忽而造成延滯情況。
2.異常狀況的記錄
針對承租人繳付租金的情況給出五級或七級分類
以作為對該承租人后續(xù)租賃項目信用進行評估參考
3.所有權轉移
租賃期滿后，可根據合同約定，或由承租人以象征性的購買價格從出租人處購得租賃對象的所有權
或由出租人繼續(xù)保有租賃對象的所有權
